Explicaremos aquí como generar el fichero del Modelo 349 para declarar las operaciones intracomunitarias con la aplicación de Contabilidad PRISMA.
Contenido
Preparación previa de las cuentas
Hay que asegurarse de que cada cuenta de cliente, acreedor o proveedor que tenga operaciones intracomunitarias estén correctamente informados los siguientes campos en Cuentas/Mantenimiento:
- En la pestaña [Dirección]:
- Código de país, debe de tener uno de estos valores:
- DE Alemania
- AT Austria
- BE Bélgica
- BG Bulgaria
- CY Chipre
- DK Dinamarca
- SI Eslovenia
- EE Estonia
- FI Finlandia
- FR Francia
- EL Grecia
- GB Gran Bretaña
- NL Holanda
- HU Hungría
- IT Italia
- IE Irlanda
- LV Letonia
- LT Lituania
- LU Luxemburgo
- MT Malta
- PL Polonia
- PT Portugal
- CZ República Checa
- SK República Eslovaca
- RO Rumanía
- SE Suecia
- Nombre de país, es opcional a estos efectos
- CIF: Obligatoriamente deberá de comenzar por el código de país ateriormente indicado.
- Código de país, debe de tener uno de estos valores:
- En la pestaña [Impuestos]:
- Código de IVA: Deberá de indicar el código de impuesto adecuado para las operaciones que se hagan habitualmente con este cliente o proveedor. Recuerde que posteriormente podrá cambiar este código de impuesto para cada operación concreta.
- Es muy importante que esté código de IVA contenga en el campo ‘Sop/Rep’ una minúscula ya que las mayúsculas se reservan para las operaciones internas:
- r – Para las ventas a clientes de la CEE
- s – Para las adquisiciones a proveedores de la CEE
- Es muy importante que esté código de IVA contenga en el campo ‘Sop/Rep’ una minúscula ya que las mayúsculas se reservan para las operaciones internas:
- Código de IVA: Deberá de indicar el código de impuesto adecuado para las operaciones que se hagan habitualmente con este cliente o proveedor. Recuerde que posteriormente podrá cambiar este código de impuesto para cada operación concreta.
- Clave 349: Es la clave de las operaciones que se realizan con este cliente o proveedor.
- Debe de tener uno de estos valores:
- E – Entregas intracomunitarias exentas
- A – Adquisiciones intracomunitarias sujetas
- T – Entregas en otros Estados miembros
- S – Prestaciones intracomunitarias de servicios
- I – Adquisiciones intracomunitarias de servicios
- Dejar en blanco en cliente o proveedores españoles o que no pertenezcan la CEE
- Debe de tener uno de estos valores:
Generación del fichero del modelo 349
Para generar el modelo 349 hay que entrar en la opción IVA/Operaciones intracomunitarias (modelo 349).
- Elegir el período de la liquidación, que puede ser:
- Anual
- Primer trimestre
- Segundo trimestre
- Tercer trimestre
- Cuarto trimestre
- Un mes concreto
- Es suficiente con pulsar en
aunque podría cambiar cualquiera de las opciones antes de que se presenten los datos, por ejemplo:
- Agrupar mismo CIF:
- Activado: agrupa en un mismo importe todas las facturas de un mismo CIF, es la opción correcta para generar el 349.
- Desactivado visualizará una linea por cada factura, peró no podrá generar un fichero 349 válido. Utilícela unicamente para depuración de errores.
- Solo CEE:
- Activado: Visualiza unicamente las facturas de clientes o proveedores de la CEE, es la opción correcta para generar el 349.
- Desactivado: Visualiza ademaś las facturas extracomunitarias (no las facturas interiores). No generará un fichero 349 válido, pero se puede usar como listado de otras operaciones fuera de la CEE.
- Una vez generados los datos pulse en [Generar Fichero] para generar el fichero del modelo 349. Se le pedirá que elija una ubicación y que dé un nombre al fichero, por ejemplo 349_2T.txt
- Agrupar mismo CIF:
Una vez generado el fichero anterior puede proceder a importarlo en el Programa de Ayuda del Gobierno de Navarra
Una vez abierto el programa tiene que usar la opción Utilidades/Importación de datos, pulsar en [Examinar] e importar el fichero creado anteriormente y que ya aparecerá en la sección de declaraciones.